瑞銀(UBS)透露，內部調查早在去年12月就已經(jīng)失敗，原因是對涉嫌無(wú)賴(lài)交易商Kweku Adob??oli造成的23億美元損失進(jìn)行了調查。在提交給美國證券交易委員會(huì )(SEC)的監管文件中，瑞銀透露，要求與投資銀行股票業(yè)務(wù)內的交易對手進(jìn)行雙邊確認的控制措施運作不充分。該控件應適用于結算日期大于交易日期后15天的交易。當此類(lèi)交易被取消，重新預訂或修改時(shí)，用于驗證這些更改的相關(guān)監視控制已停止有效運行。

瑞銀拒絕解釋控制措施如何停止有效運作。

這家瑞士銀行還承認投資銀行部門(mén)的股票和固定收益以及貨幣和大宗商品業(yè)務(wù)的控制權明細。旨在確保內部交易有效且準確記錄的部門(mén)間對賬流程的措施(包括對內部交易的取消和修正的控制，需要主管人員進(jìn)行審查，干預和解決)的措施未能有效執行。

該銀行在一份聲明中表示：“我們已經(jīng)采取并正在采取措施來(lái)解決這些控制缺陷。” “調查正在進(jìn)行中，管理層可能會(huì )意識到與投資銀行有關(guān)的事實(shí)，從而導致其擴大了調查結果的范圍并采取了其他補救措施。”

作為一家在美國上市的公司，瑞銀需要每年評估其“財務(wù)報告內部控制”和“披露控制和程序”的有效性。瑞銀發(fā)現了Adoboli的未經(jīng)授權的交易活動(dòng)后，表示其管理層已審查了其控制措施。

盡管瑞銀集團承認其內部控制最早可追溯至12月31日，但它堅稱(chēng)瑞銀集團2010年年度報告中所包含財務(wù)報表的可靠性是完整的。

瑞銀(UBS)第三季度業(yè)績(jì)顯示，其投資銀行的稅前虧損從2010年第三季度的4.06億瑞士法郎下降至6.5億瑞士法郎，這主要是由于與流氓交易員事件有關(guān)的18億瑞士法郎的損失。

自9月以來(lái)，阿多波利因欺詐和虛假會(huì )計指控而被還押至10月20日。