最近的規范變化突然使國家養老金制度(NPS)成為一種整體的減稅工具。它現在甚至對其他流行的節稅產(chǎn)品構成威脅，無(wú)論是與市場(chǎng)掛鉤還是以退休為導向的產(chǎn)品，如ELSS和Ulip。

以下是NPS與其他流行的節稅產(chǎn)品的比較：

NPS和與股票掛鉤的儲蓄計劃(ELSS)都是與市場(chǎng)掛鉤的產(chǎn)品，并在一個(gè)財政年度從應稅收入中提供高達1,50,000盧比的扣除額。雖然ELSS的鎖定期限為三年，但在NPS的情況下，如果在投資之日起三年內未從第二級賬戶(hù)中提取金額，則可獲得此項福利。對于在NPS的第一級賬戶(hù)中進(jìn)行的投資，在80CCD的財政年度中還可以額外扣除50,000盧比，其中60%的到期金額可以在60歲退休時(shí)免稅，其余40百分比必須是投資于IRDAI管理的保險公司的任何養老金計劃。在ELSS的情況下，如果贖回超過(guò)10萬(wàn)盧比，將所有LTCG集中在股票上，將征收長(cháng)期資本收益(LTCG)稅，在一個(gè)財政年度。除了更嚴格的政府控制和更低的費用外，新的優(yōu)惠稅收規范使得NPS對ELSS處于強勢地位，因為ELSS面臨著(zhù)不利的LTCG規范。

與單位掛鉤的保險計劃(ULIPs)也是一種整體的節稅產(chǎn)品，可以扣除80美元的免稅額以及免稅索賠金額，使其成為免稅，免稅，免稅(EEE)產(chǎn)品。然而，雖然NPS的目的是提供退休福利，但ULIP的目的是提供保險。由于兩者都是良好的節稅產(chǎn)品，除了節省稅款外，還必須根據投資目的選擇其中一種產(chǎn)品。

公共公積金(PPF)是屬于EEE類(lèi)別的最受歡迎的節稅產(chǎn)品之一。雖然從長(cháng)遠來(lái)看，PPF的回報率遠低于ELSS等與市場(chǎng)掛鉤的產(chǎn)品，但除了主權擔保外，PPF還享有投資保護，因此不能根據任何訂單或法令附加法院就任何債務(wù)或法律責任。因此，PPF是一種無(wú)風(fēng)險產(chǎn)品，而NPS的回報則受市場(chǎng)風(fēng)險的影響。

Sukanaya Samriddhi Yojana(SSY)旨在為女童提供福利，同時(shí)提供EEE稅收優(yōu)惠。它也是一種具有吸引力的利率的安全投資選擇，甚至超過(guò)PPF。因此，雖然女孩的合法或自然監護人可以在孩子滿(mǎn)10歲之前開(kāi)設SSY賬戶(hù)，但NPS賬戶(hù)可以由任何人開(kāi)設，直到他或她年滿(mǎn)60歲。